iDeCoと年末調整、確定申告の関係性

年齢を重ねるに連れ、老後の蓄えが十分に行えるか不安を感じてくる人が増えてきます。そんなときに活躍するのがiDeCoです。何故活躍するのか、また支払うことでどのようなメリットがあるのか知っておくと良いでしょう。

iDeCoとはどのような制度か

iDeCoとは、確定拠出年金の商品名を指し、自身が月々の掛金を支払うことで積立を行って運用し、60歳以降に年金または一時金で受け取ることができます。そのため一般的な年金と合わせて老後の生活費として活用することを考えられている人が多いです。月々の支払額は5000円から行うことができ、毎月運用することで利益が発生したとしても非課税となるため、その都度税金が課せられることはありません。また受け取る際に年金で受け取るか一時金で受け取るかを選択できるため、その時の税制や自身の税率などに照らし合わせて選択することが可能です。

iDeCoを運用することで得られるメリット

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iDeCoを運用することで得られるメリットとして挙げられるのが大きな節税効果が得られるという点にあります。iDeCoで支払った金額は年末調整や確定申告の際に小規模企業共済掛金控除として控除することができるので、運用益の非課税制度と合わせて大きな節税効果が得られます。また自営業などの場合は口座振替で、サラリーマンなどの給与所得者の場合は給与から天引きされるため、自身で納め忘れる可能性が少ないという点も魅力です。更に運用する会社は非常に多く、取り扱っている金融商品も違うため、自身の希望に合わせて選ぶこともできます。

iDeCoを利用する際に注意したいポイント

iDeCoを利用する際に注意したいポイントとして、60歳まで引き出すことができないという点にあります。そのため急に大きな金額が必要になったときにも引き出すことができないため、無理なく積立を行うようしっかり計画建てておかねばなりません。ただし契約者が死亡したり、高度障害状態になった際は60歳未満でも引き出すことができます。次に挙げられるのが証明書に関する点で、年末調整や確定申告の際に控除を受けるためには、年末までに送られてくる控除証明書が必要となります。そのため紛失してしまった場合などは再発行に時間がかかるため、余裕を持って依頼することが重要です。ただし給与所得ショアの場合、年末調整に間に合わなくても確定申告で控除を受けることは可能です。

まとめ

このようにiDeCoには大きな魅力がある一方で、押さえておかなければならないポイントも複数存在します。大きな利益を将来得たいと考えるなら、それらの点についてしっかりチェックしておくことをお勧めします。

iDeCoと年末調整、確定申告の関係性